1.4.5 Управління ризиками
Банківський ризик - вартісне вираження якоїсь випадкової події сукупності, що може призвести до втрат.
У загальному виді ризики характеризують:
за часом: ретроспективні, поточні й перспективні;
за ступенем збитків: низькі, помірні, повні;
за впливом макросередовища: ризик країни, валютний;
за впливом мікросередовища: зв'язані зі специфікою клієнтів, портфельні.
Узагальнена класифікація головних видів банківських ризиків складається з двох основних груп:
внутрішні, імовірність виникнення яких залежить безпосередньо від фінансово-господарської діяльності банку;
зовнішні, зв'язані з впливом зовнішніх щодо банківської діяльності факторів.
Внутрішні ризики:
валютний (курсовий) ризик - зв'язаний із флуктуаціями (коливанням) курсів іноземних валют і, як наслідок, - зі зміною ринкової вартості активів і пасивів банку;
ризик неплатоспроможності;
кредитний ризик - обумовлений імовірністю того, що вартість частини активів банку, особливо кредитів, зменшиться навіть зведеться до нуля;
ризик незбалансованої ліквідності – визначається недостатністю наявних засобів для забезпечення повернення депозитів, надання кредитів, здійснення обов'язкових платежів та ін.
ризик зловживань - зв'язаний з порушенням законів (шахрайство, розтрати, крадіжки і т.п.);
відсотковий ризик - є наслідком впливу зміни відсоткових ставок на маржу банківського прибутку.
Зовнішні ризики:
інфляційний ризик - обумовлений імовірністю того, що підвищення цін на товари й послуги (інфляційні процеси) знизить чи зведе до нуля купівельну спроможність прибутку;
ринковий ризик - зв'язаний з тим, що банківські активи, портфелі цінних паперів знаходяться в обороті на ринку в умовах нестійкості відсоткових ставок;
політичний ризик - визначається змінами законодавчих чи регулюючих активів усередині країни чи за її межами, що негативно впливають на прибуток;
ризик недоодержання прибутку - зменшення чистого прибутку під впливом змін мікро- і макросередовища (економічні умови, окремі зміни в законодавстві й регулюванні, загострення конкуренції і т.п.).
Управління ризиками - різнобічне завдання, яке необхідно вирішувати в умовах невизначеності, недостатності й невірогідності вихідних даних. Для розроблення конструктивних заходів і проведення стратегічного аналізу певний інтерес становить класифікація банківських ризиків, що враховує такі показники:
сферу впливу чи виникнення банківського ризику;
склад клієнтури;
методи розрахунку ризиків;
ступінь банківського ризику;
розподіл ризику в часі;
характер обліку ризиків;
можливість управління банківськими ризиками;
засоби управління ризиками.
Для ризику-менеджменту, як і будь-якого жодного іншого напрямку управління в банківській сфері, важливі ефективні методи якісного й кількісного економічного прогнозування.